ERDEM-HUKUK-POSTASI-TR-2018-metin

194 HUKUK POSTASI 2018 Uygun bir eşdeğerlik kararını takiben, üçüncü ülke şirketleri, ilgili üye devletin yasalarına uymak kaydıyla AB içindeki işlem plat - formlarına erişim için DEA hizmeti sunabilir. Ancak MiFID II, DEA hizmeti sunan yatırım şirketinin, müşterisini yakından takip etmesini emreder, uygun sistem ve kontrollere tabi olmayan platformlarda müş - terilere DEA hizmetinin sunulmasını yasaklar. Sağlanan DEA’nın şek - line bakılmaksızın, bu erişimi sağlayan şirketler, hizmetten yararlanan müşterilerin uygunluğunu değerlendirmeli ve denetlemeli, hizmetin kullanımına ilişkin risk kontrollerinin yapılmasını sağlamalı ve sis - temlerinin veya işlem kodlarının müşterileri tarafından kullanımıyla gerçekleştirilen işlemin sorumluluğunu üzerine almalıdır. Piyasalarda Şeffaflık Emir Kayıt ve İşlem Raporlama Gerekliliği MiFID II, işlem raporlamanın kapsamını genişletir ve depo ser - tifikaları, borsa yatırım fonları, sertifikalar, tahviller, yapılandırılmış finansal ürünler, emisyon tahsisleri, türev araçlar ve paket emirler gibi tüm finansal araçları kapsar. OTF’lerde işlem gören finansal araçlar da kapsama alınır. Ayrıca, işlem raporlama gerekliliğinin doğması için, işlemin AB’deki bir işlem platformunda icra edilmesine gerek yoktur. Dayanak noktası AB işlem platformunda işlem gören bir finansal ara - ca dayanan finansal araçlar da raporlama yükümlülüğüne tabidir. Yatırım şirketleri, finansal araçlar üzerindeki tüm emir ve işlem - leri saklamalı ve platform işletmecileri, sistemlerine gönderilen tüm emirlerin kaydını tutmalıdır. ESMA, yetkili otoriteler arasında, de - netimleri altında bulunan finansal araçların kendi denetimleri altında faaliyet göstermeyen platformlar da dahil olmak üzere, tüm işlem ve emir kayıtları hakkında bilgi alışverişini koordine etmelidir. Kayıtlar, müdahil olan müşteriye talep üzerine sunulmak üzere beş yıl ve yetkili otorite tarafından talep edildiği takdirde ise, yedi yıl boyunca saklanır. Tüzel Kişi Kimlik Kodu (“LEI”) LEI, işlem taraflarını tanımlamak ve raporlamak için uluslararası bir standart olarak kullanılan yirmi karakterli bir alfasayısal koddur. MiFID II’ye tabi tüm kuruluşlar, tüm iş ortakları bakımından, yetkili